Trong doanh nghiệp nói đến kế toán thanh toán ai cũng sẽ hình dung đến công việc của người quản lý, giữ và thu chi dòng tiền. Nghe qua thì cồng việc khá dễ dàng vì chỉ xoay quanh vấn đề thu chi tiền. Vậy kế toán thanh toán là gì? Công việc của một kê toán thanh toán làm những công việc gì? Dưới đây là một số mô trả chi tiết giúp bạn hiểu rõ hơn về kế toán thanh toán.

Khái niệm kế toán thanh toán

Kế toán thanh toán được hiểu là người thực hiện các chứng từ thu, chi trong công ty khi có các nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản. Khi khách hàng thanh toán có thể đến thẳng công ty thanh toán cho phòng kế toán hoặc có thể thanh toán qua ngân hàng

Công việc Kế toán Thanh toán làm những gì?
Công việc Kế toán Thanh toán làm những gì?
  • Nếu khách hàng thanh toán trực tiếp điền đầy đủ thông tin vào giấy đề nghị nộp tiền, nộp cho phòng kế toán.
  • Sau khi kiểm tra lại thông tin nhân viên phòng kế toán sẽ lập phiếu thu đưa cho khách hàng mang tiền nộp cho thủ quỹ. Khi thủ quỹ đã thu đủ tiền sẽ ký tên và đóng dấu đã thu tiền.
  • Căn cứ vào phiếu thu kế toán tiến hành vào sổ chi tiết, sổ tổng hợp phải thu khách hàng.
  • Nếu khách hàng thanh toán qua ngân hàng thì sau khi gửi tiền vào tài khoản ngân hàng sẽ gửi giấy báo có về cho Công ty. Căn cứ vào giấy báo có kế toán vào sổ chi tiết, sổ tổng hợp phải thu khách hàng.
  • Hàng hóa sau khi đến tay khách hàng, khách hàng sẽ kiểm tra chất lượng cũng như số lượng.
  • Số lượng hàng hóa đáp ứng đúng theo yêu cầu của bên mua khi ký kết hợp đồng sẽ được khách hàng chấp nhận thanh toán, còn những sản phẩm chưa đáp ứng được yêu cầu bên mua sẽ gửi trả lại Công ty.
  • Căn cứ vào hóa đơn GTGT và lượng hàng khách hàng thực tế chấp nhận và lượng hàng hóa bị gửi trả lại do không đáp ứng được yêu cầu, Công ty sẽ tiến hành ghi sổ doanh thu và khoản hàng bán bị trả lại để giảm trừ doanh thu, sau đó lập các khoản phải thu tương ứng với từng khách hàng.

>> Xem thêm: Công việc Kế toán Tổng hợp làm những gì? | ở Doanh nghiệp

Mô tả công việc của kế toán thanh toán

Quản lý các khoản thu

Mô tả công việc của kế toán thanh toán
Mô tả công việc của kế toán thanh toán

– Quản lý các khoản thu. Thực hiện các nghiệp vụ thu tiền: của các cổ đông, thu hồi công nợ, thu tiền của thu ngân hàng ngày.

– Theo dõi tiền gửi ngân hàng

– Theo dõi công nợ của cổ đông, khách hàng, nhân viên và đôn đốc thu hồi nợ. – Theo dõi tiền gửi ngân hàng

– Theo dõi việc thanh toán thẻ của khách hàng

– Quản lý các chứng từ liên quan đến thu chi

Quản lý các khoản chi

– Lập kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp hàng tháng, tuần

– Chủ động liên hệ với nhà cung cấp trong trường hợp kế hoạch thanh toán không đảm bảo

– Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ thanh toán tiền mặt, qua ngân hàng cho nhà cung cấp như: đối chiếu công nợ, nhận hoá đơn, xem xét phiếu đề nghị thanh toán, lập phiếu chi…

– Thực hiện các nghiệp vụ chi nội bộ như lương, thanh toán mua hàng ngoài…

– Theo dõi nghiệp vụ tạm ứng.

Kiểm soát hoạt động của thu ngân

– Trực tiếp nhận các chứng từ liên quan từ bộ phận thu ngân

– Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ các chứng từ của thu ngân.

– Kiểm soát các chứng từ của thu ngân trong trường hợp hệ thống PDA không hoạt động

Theo dõi việc quản lý quỹ tiền mặt

– Kết hợp với thủ quỹ thực hiện nghiệp vụ thu chi theo quy định.

– In báo cáo tồn quỹ, tiền mặt hàng ngày cho GD

– Đối chiếu kiểm tra tồn quỹ cuối ngày với thủ quỹ.

>> Xem thêm: Công việc Kế toán Công nợ làm những gì? | ở Doanh nghiệp

Một số phương pháp hạch toán của kế toán thanh toán

Khi chi tiền mua hàng hóa, NVL, CCDC,…

Nợ TK 156, 152, 153,…

Nợ TK 133

Có TK 111, 112

Khi chi tiền trả nợ, ứng trước cho người bán

Nợ TK 331

Có TK 111, 112

Trên đây là một số mô tả về công việc của nghề kế toán thanh toán nhằm giúp các bạn hiểu rõ hơn về công việc này và tránh bỡ ngỡ nếu bắt đầu với công việc này tại các doanh nghiệp.

>> Xem thêm: Công việc Kế toán làm hàng ngày, tháng, quý, năm là gì?

Phần mềm kế toán Maxv cung cấp đầy đủ và chính xác các báo cáo cần thiết và kịp thời, truy xuất nguồn gốc chứng từ chi tiết từ các sổ sách, tờ khai, báo cáo giúp kế toán thanh toán tránh khỏi các sai sót trong quá trình xử lý các nghiệp vụ phát sinh.

 

Banner Dùng thử phần mềm kế toán maxv miễn phí

THAM KHẢO SẢN PHẨM PHẦN MỀM CÔNG TY MAXV

Phần Mềm Kế toán

Liên hệ Nhận tư vấn Phần Mềm Bán Hàng
+ Maxv Pro Vĩnh viễn (Offline)

+ Maxv Online (Cho thuê)

+ Maxv Pharmacy (Dược phẩm)

+ Đăng ký: Nhấn tại đây

+ Hotline: 0382 325 225

+ Facebook: Trang chủ

 

+ Shop Maxv Pharmacy (Dược)

+ Shop Maxv VLXD (Vật liệu XD)

+ Mail: Softmaxv@ gmail.com